各乡镇人民政府，各园区管委会，县政府各部门、各直属单位，驻灌部省市属单位：

县财政局、县级机关工委、县监察局、县审计局《关于深入开展“小金库”专项检查工作方案的通知》已经县政府同意，现转发给你们，请认真贯彻执行。

灌南县人民政府办公室

2017年4月27日

关于深入开展“小金库”专项检查工作方案

县财政局 县级机关工委 县监察局 县审计局

为加强财政财务监督管理，严肃财经纪律，进一步从源头上斩断不良作风的“资金链”，正本清源，防止腐败，根据国务院、省、市政府廉政工作会议精神及市政府办公室《转发市财政局等部门关于深入开展“小金库”专项检查工作方案的通知》（连政办发〔2017〕67号）文件要求，经研究，决定从2017年4月下旬到6月底在全县范围内开展“小金库”专项检查工作，具体工作方案如下：

一、专项检查工作原则

一是分口把关、层层落实。实行各有关职能部门和行业主管部门分口把关的工作机制，落实专项检查工作责任制，一级抓一级、层层抓落实。

二是突出重点，统筹兼顾。重点检查有信访举报、群众反映强烈、社会关注度高的行业和部门，同时兼顾日常监督管理的需要。

三是严格执法，标本兼治。坚持依法依规办事，坚决查处和纠正各类违法违规行为，建立健全注重预防、治本、长效管理的制度机制。

二、专项检查内容和范围

（一）“小金库”的内容。

 “小金库”是指各单位违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。主要表现形式如下：

1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5．虚列支出转出资金设立“小金库”；

6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7．上下级之间互相转移资金设立“小金库”；

8．其他。

（二）专项检查范围。

1．检查对象：纳入预算管理或有财政拨款的部门和单位，重点是各级党政机关、事业单位和社会团体。

2．检查年度：（1）主要检查2015—2016年度违反财经纪律私设的“小金库”行为，必要时将追溯到相关年度或者延伸检查有关单位；（2）对2014年度专项检查中发现的“小金库”问题开展“回头看”。

三、专项检查步骤

自查自纠与专项检查相结合开展专项检查。

（一）自查自纠阶段（本方案下发之日起至5月10日）。

各乡镇（园区）、各单位要按照本方案的要求，认真组织自查，做到不缺、不漏、不留死角，实现自查“全覆盖”。为提高自查单位责任和法律意识，各单位要按检查方案要求及时填报《“小金库”自查自纠整改情况表》（附件1）、“小金库”自查报告、自查自纠承诺书（附件5），并对其真实性、完整性负责。

各乡镇（园区）和县级主管部门除填报本单位《“小金库”自查自纠整改情况表》外，还负责汇总部门下属单位“小金库”自查报告和自查自纠情况表，于5月10日前将自查自纠工作总结报告和《“小金库”自查自纠整改情况汇总表》（附件2）及本部门和所属单位“小金库”自查报告、自查自纠情况表和承诺书作为附件报县财政局监督检查局汇总和备案（联系电话：83695688）。

（二）专项检查阶段（从5月中旬起至6月底）。

在自查自纠的基础上，结合举报电话和社会反映，县财政局、县级机关工委、县监察局、县审计局等职能部门（机关）组织力量对有信访举报、社会反映比较强烈、日常监管问题较多、不认真开展自查自纠的乡镇（园区）和单位、2014年末专项检查存在“小金库”的单位集中开展专项检查（专项检查对象、检查组成员等另行通知）。各检查组根据检查情况填制《“小金库”专项检查整改情况表》（附件3），并汇总编制《“小金库”专项检查整改情况汇总表》（附件4），拟定“小金库”检查工作总结报告，检查报告和汇总表送交县财政局监督检查局。

（三）整改完善阶段（从6月中旬起至6月底）。

及时督促整改专项检查中发现的问题，在此基础上，各部门督促相关单位完善制度、机制，实施长效管理。

四、工作要求

（一）加强组织领导。各乡镇（园区）、各单位要高度重视，把专项检查工作摆在重要位置，切实加强组织领导，进一步强化责任，精心部署落实；各乡镇（园区）、各单位主要领导对专项治理工作负总责，领导班子其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。县财政局、县级机关工委、县监察局、县审计局等部门（机关）负责专项检查工作。

（二）加大执法执纪力度。县财政局、县级机关工委、县监察局、县审计局等部门（机关）在专项检查工作中各司其责，联合执法，形成合力。县财政局负责“小金库”专项检查牵头和组织工作，制定检查工作方案，收集汇总检查资料；县级机关工委要加强对县直部门开展专项检查，对有关作风建设规定执行情况监督检查，对典型问题要及时通报；县监察局负责对有关纪律规定执行情况的监督检查，依纪依规处理相关责任人；县审计局发挥审计监督职责，做好“小金库”专项检查，处理违规违纪问题。

（三）强化工作督导。为保证专项检查质量，各乡镇（园区）、各单位要组织力量有重点地开展督促指导，总结推广好的经验做法。各部门和单位要组织好本单位（含所属单位、挂靠的社会团体）自查活动，并组织力量检查所属单位，确保自查和专项检查质量。对自查自纠工作走过场、所属单位自查未全覆盖、自查发现问题隐瞒不报以及对工作组织领导不力、拒绝接受专项检查的部门和单位，要依法依规进行追责。专项检查举报电话：12388。

附件：1．“小金库”自查自纠整改情况表

2．“小金库”自查自纠整改情况汇总表

3．“小金库”专项检查整改情况表

4．“小金库”专项检查整改情况汇总表

5．自查自纠承诺书

附件1

“小金库”自查自纠整改情况表

单位主要负责人签字：             单位分管负责人签字:                                                              单位财务负责人签字：                                                                                                                                                      填表人签字：

附件2

“小金库”自查自纠整改情况汇总表

部门主要领导签字：                       部门分管领导签字：                       部门财务负责人签字：                    填表人签字：                                                                           

附件3

“小金库”专项检查整改情况表

检查组长签字：                       检查组成员签字：                                                                                                                                                                填表人签字：    

附件4

“小金库”专项检查整改情况汇总表

检查组（盖章）：                                                                                                                                                                                                                            单位：个、万元

检查组长签字：                     检查组成员签字：                                                                                                                           填表人签字：                                             

抄送：县委各部门，县人大常委会办公室，县政协办公室，县法院，

县检察院，县人武部。

灌南县人民政府办公室                    2017年4月27日印发